Supportiamo i nostri Clienti nell’organizzazione del patrimonio, aiutandoli a gestirlo in modo efficiente in ogni ambito: personale, familiare o aziendale.
Mandato fiduciario
Fidirevisa Italia, previa sottoscrizione di apposito mandato, intesta formalmente obbligazioni, quote e azioni di società di capitali, di proprietà del cliente.
Sulla base delle istruzioni impartite dal proprio mandante, partecipiamo infatti alle assemblee, incassiamo i dividendi, riversiamo la provvista fornita dal cliente stesso con la finalità di finanziamenti soci o versamenti in conto capitale.
Amministrazione beni in trust
Il trust identifica un rapporto giuridico complesso in virtù del quale il trustee gestisce un patrimonio affidatogli dal disponente nell’interesse di uno o più beneficiari e/o per un fine determinato, che sia lecito e conforme ai principi generali dell’ordinamento.
Il trust consente di:
- segregare e proteggere i beni del disponente
- affidare al trustee il potere di amministrare, gestire o disporre i beni in conformità alle disposizioni del trust e secondo le norme imposte dalla legge al trustee
- pianificare la trasmissione patrimoniale mediante atti inter vivos
Affidamento fiduciario
È il negozio tramite il quale l’affidante pattuisce con l’affidatario l’individuazione di qualsiasi bene (immobili, conti correnti, opere d’arte, partecipazioni e molto altro) da impiegare a vantaggio di uno o più soggetti in forza di un programma stabilito dall’affidante e attuato dall’affidatario.
Il contratto di affidamento fiduciario ha la finalità di:
- segregare e proteggere tutti i beni dell’affidante
- cristallizzare la volontà dell’affidante
- attribuire all’affidatario il potere di amministrare i beni del fondo affidato sulla base delle indicazioni ricevute dall’affidante
- pianificare la trasmissione generazionale del patrimonio mediante atti inter vivos
Sostituzione d'imposta
Per conto del cliente, Fidirevisa Italia incassa e impone i redditi prodotti dagli investimenti detenuti in Italia e/o all’estero, assoggettando a ritenuta o ad imposta sostitutiva, per conto di persone fisiche, società semplici ed enti non commerciali (trust).
Nell’ambito del regime amministrato, Fidirevisa consente al cliente di ottenere:
- riservatezza
- semplificazione dichiarativa
- riduzione del margine di rischio
Il cliente ha inoltre la possibilità di realizzare un’ottimizzazione fiscale del proprio patrimonio finanziario consolidando le diverse relazioni presso più intermediari sino ad ottenere, a determinate condizioni, anche un risparmio di imposta.
Escrow Agent
Nelle operazioni di M&A, Fidirevisa Italia agisce come terza parte fidata e indipendente, cui affidare la gestione di un bene (ad esempio denaro o titoli) in deposito, fino al verificarsi di determinate condizioni previste in un contratto tra le parti.
Mediante il ruolo dell'escrow agent, si soddisfano le seguenti richieste:
- custodia del bene
- verifica delle condizioni
- consegna del bene.
Tutela collezioni d'arte
Tramite l'intestazione fiduciariale opere d'arte vengono amministrate da Fidirevisa Italia per conto del proprietario. Oltre a determinare una semplificazione per il cliente, ciò consente di organizzare una successione ordinata della collezione d’arte, mantenendone l’integrità ed evitando di ridurne il valore, a causa di una ripartizione non programmata a più eredi.
Gestione beni immobili
Nel caso in cui l’intestazione fiduciaria abbia a oggetto beni immobili, Fidirevisa Italia può:
- attribuire formalmente a sé la titolarità dei beni con cambio di intestazione dal fiduciante alla società fiduciaria;
- tassare il reddito fondiario prodotto dall’immobile intestato alla società fiduciaria, versando per conto del fiduciante imposte e tributi locali;
- imporre a tassazione la plusvalenza eventualmente conseguita con operazioni di realizzo sull’immobile intestato fiduciariamente;
- retrocedere dalla titolarità formale e ritrasferire l’immobile in capo al fiduciante alla conclusione del rapporto fiduciario.